65세 이상 내년 세금폭탄 전망? 2025년 안에 끝내야 할 비과세·상호금융 체크리스트

2025년 10월 28일 · 60 read

2026년부터 65세 이상 고령층이 누리던 대표 절세 혜택이 크게 달라집니다. 비과세 종합저축은 소득 기준으로 바뀌고, 상호금융 예·적금의 사실상 비과세 수준도 단계적으로 인상됩니다. 올해 안에 무엇을 준비해야 하는지, 헷갈리기 쉬운 포인트만 골라 실전 가이드를 정리했습니다.

1. 왜 ‘세금폭탄’ 얘기가 나오나

단일 제도 변화만 보면 ‘폭탄’이라는 표현이 과해 보일 수 있습니다. 하지만 비과세 통장 축소, 상호금융 과세 강화, 일부 공제 항목의 소득 중심 재편, 그리고 자산가격 변동에 따른 보유세 체감 등 여러 변화가 한 시기에 겹치면 실질 부담이 커질 수 있습니다. 특히 이자·배당 같은 금융소득 비중이 큰 분들은 체감이 더 큽니다.

핵심: 2025년까지 만든 비과세·우대 구조는 대체로 만기까지 유지가 가능하지만, 2026년 이후 신규로 동일 혜택을 받기는 어려워집니다. ‘지금 세팅을 고정’해 두는 것이 관건입니다.

2. 비과세 종합저축: 2026년부터 달라지는 핵심

그동안 만 65세 이상이면 누구나 가입할 수 있던 비과세 종합저축은 1인당 5,000만 원 한도에서 이자·배당세를 면제해 노후 현금흐름을 키워주는 대표 계좌였습니다. 2026년부터는 신규 가입 자격이 기초연금 수급자 등 특정 소득 요건 충족자로 제한됩니다.

핵심은 ‘가입 시점’입니다. 2025년 12월 31일 이전에 계좌를 개설하면, 이후 제도 변경과 무관하게 해당 계좌의 비과세 혜택은 만기까지 유지됩니다. 이미 계좌가 있어도 금융회사 변경이나 추가 납입 여지가 있는지 확인해 두는 편이 좋습니다.

작은 팁: 계좌 개설 시 비과세 신청서 제출이 누락되면 나중에 소급 적용이 안 될 수 있습니다. 창구에서 비과세 코드 적용 여부를 반드시 재확인하세요.

3. 상호금융 예·적금: 세율 인상 로드맵

농협·신협·수협·새마을금고 등 상호금융은 오랫동안 1.4%의 농어촌특별세만 부담해 사실상 비과세 수준으로 인식돼 왔습니다. 2026년부터는 소득 수준에 따라 이자소득 과세가 단계적으로 인상됩니다. 기존 가입 건은 만기까지 현행 세율 적용이 일반적이어서, 올해 안에 장기 예·적금을 세팅해 두면 향후 세율 인상 영향을 줄일 수 있습니다.

상호금융은 조합원·준조합원 요건, 지역 가입 조건, 예·적금 상품 구조가 다양합니다. 금리만 보지 말고 만기, 중도해지 조건, 자동재예치 방식, 세금 처리 규정을 함께 확인해야 합니다.

4. 올해 안에 끝내는 7가지 체크리스트

체크리스트는 ‘가입’만큼 ‘유지’가 중요합니다. 자동재예치 시 세율·우대금리 조건이 변동되는지, 만기 후 신규 취급 규정이 바뀌는지 꼭 확인하세요.

5. 사례로 보는 세금 변화 시뮬레이션

사례 A: 비과세 종합저축을 지금 개설한 경우

예치 5,000만 원, 연 3% 단리 가정. 연 이자 150만 원을 비과세로 수령. 2026년 이후에도 해당 계좌는 만기까지 비과세 유지. 동일 금액을 일반 과세로 운용했다면 연 약 23만 원(15.4%)의 세금이 매년 발생.

사례 B: 상호금융 신규 가입을 미루는 경우

이자 100만 원 기준 세부담은 2025년 1,400원에서 2026년 약 5,000원, 2027년 약 9,000원으로 증가. 금리 상승기에는 이자 자체가 커져 절대 세부담도 동반 확대.

사례 C: 금융소득이 2,000만 원 임계값을 넘는 경우

금융소득종합과세 대상이 되면 다른 소득과 합산해 누진세율이 적용될 수 있습니다. 이자·배당의 수취 구조를 분산하거나, 과세 이연·분리과세 상품을 병행해 임계값 관리가 필요합니다.

6. 추가 절세 루트: ISA·IRP·연금·분산전략

ISA(개인종합자산관리계좌)

계좌 내 운용 상품의 손익 통산이 가능해, 과세 효율이 좋습니다. 요건 충족 시 비과세·분리과세 한도 적용으로 금융소득종합과세 진입을 늦출 수 있습니다. 은행·증권·저축은행 간 수수료, 편입 가능 상품, 만기 구조를 비교하세요.

IRP(개인형퇴직연금)·개인연금

세액공제 등 혜택이 있는 반면, 인출·과세 구조가 다릅니다. 은퇴 후에는 수령 금액과 시점을 조정해 과세 구간을 관리하는 것이 핵심입니다. 수수료, 디폴트옵션, 원리금보장·실적배당 비중도 점검하세요.

소득·자산 분산 설계

한 계좌에 몰아 넣기보다 여러 상품으로 분산해 과세 구간을 관리합니다. 배우자와의 자산 분담, 계약자·수익자 구조 조정, 만기 분산으로 특정 연도에 소득이 집중되는 것을 피하는 것이 포인트입니다.

실무 팁: 만기일을 분산해 일시에 이자·배당이 몰리지 않도록 설정하고, 자동재예치 시 과세·금리 조건을 다시 확인하세요.

7. 자주 묻는 질문 8가지

Q1. 2025년 말까지 비과세 종합저축을 열면, 2026년 이후에도 비과세가 유지되나요?

네. 일반적으로 2025년 12월 31일 이전에 개설한 계좌는 만기까지 비과세 혜택이 유지됩니다. 다만 금융사별 요건(서류·한도·상품 구조) 충족이 전제입니다.

Q2. 이미 한 금융사에 계좌가 있는데, 다른 금융사로 바꿔도 비과세가 유지되나요?

금융사 이전 시에는 절차와 적용 규정이 달라질 수 있어 사전 확인이 필수입니다. 단순 중도해지 후 재개설은 신규로 간주돼 혜택이 달라질 수 있습니다.

Q3. 상호금융 세율 인상에서 기존 가입자는 보호되나요?

통상 기존 가입 건은 약정 만기까지 현행 세율 적용이 일반적입니다. 다만 재예치 시점에는 새로운 규정이 적용될 수 있으니 약관을 꼭 확인하세요.

Q4. 소득이 낮으면 상호금융 세율 인상 영향이 덜한가요?

소득 기준에 따라 세율 체감이 달라집니다. 본인의 총급여·종합소득 구간을 금융사 창구에서 확인해 보세요.

Q5. 비과세 한도 5,000만 원은 그대로인가요?

한도(5,000만 원)는 유지되는 것으로 안내되지만, 2026년 이후에는 신규 가입 자격이 제한됩니다.

Q6. 금리가 오르면 세금 부담도 같이 커지나요?

네. 이자소득 자체가 커지면 과세표준이 늘어 절대 세액이 증가합니다. 금리 사이클을 고려해 만기·분산을 설계하세요.

Q7. 금융소득종합과세를 피하려면?

연 금융소득 2,000만 원 임계값을 염두에 두고, 계좌·상품·만기를 분산하세요. 분리과세·과세이연 상품을 병행하는 방법도 있습니다.

Q8. 어떤 서류가 가장 자주 누락되나요?

비과세 신청서, 조합원 확인서, 우대금리 조건 증빙(급여이체·자동이체 등)이 대표적입니다. 창구에서 즉시 처리했는지 수취증을 확인하세요.

8. 마지막 점검: 실수하기 쉬운 포인트

첫째, ‘계좌만 열면 끝’이 아닙니다. 비과세 코드 적용, 한도 사용 현황, 상품 유형(예금·펀드·채권)별 과세 처리까지 확인해야 합니다. 둘째, 상호금융은 지역·조합별 규정과 금리가 다릅니다. 금리 우대 조건과 세율 적용 기준을 동시에 비교하세요. 셋째, 자동재예치 시 약관이 갱신되며 세율이나 금리가 바뀔 수 있습니다. 만기 전에 재예치 조건을 미리 확인하세요.

정리하면, 65세 이상이라면 2025년 안에 비과세 종합저축과 상호금융 장기 예·적금 세팅으로 ‘세율을 고정’해 두는 것이 가장 확실한 방어입니다. 이후에는 ISA·IRP와 연금 수령 설계를 결합해 금융소득 2,000만 원 임계값을 관리하면, 체감 세부담을 꾸준히 줄일 수 있습니다.

바뀌는 제도에 휘둘리기보다, 올해를 ‘기준선 고정의 마지막 타이밍’으로 삼아 한 번만 꼼꼼히 점검해 두세요. 내년 이후의 현금흐름이 달라집니다.